دفاتر و مرور حساب
مرور حساب‌ها، دفتر کل یک حساب با مانده تجمعی و دفتر روزنامه با چاپ قانونی صفحه‌بندی‌شده.
پاسخ کوتاه
صفحهٔ «حسابداری مالی ← دفاتر و مرور» سه سربرگ دارد: «مرور حساب‌ها» (گردش و مانده همهٔ حساب‌ها)، «دفتر کل» (ریز گردش یک حساب با مانده پس از هر ردیف) و «دفتر روزنامه» (هر سطر سند به ترتیب تاریخ) که می‌توان آن را با صفحه‌بندی قانونی چاپ کرد.
بازهٔ تاریخ هر سه سربرگ را با «از» و «تا» بالای صفحه تعیین کنید و با ↻ به‌روز کنید. بدون تاریخ، همهٔ اسناد دیده می‌شوند. صفحه روی سربرگ «مرور حساب‌ها» باز می‌شود.
مرور حساب‌ها
برای هر حساب: کد، نام حساب، جمع بدهکار، جمع بستانکار و مانده با برچسب «بد» (بدهکار) یا «بس» (بستانکار). برای کنترل سریع وضع همهٔ حساب‌ها مناسب است.
دفتر کل
- ۱سربرگ «دفتر کل» را باز کنید.
- ۲از فهرست کنار سربرگ‌ها حساب را انتخاب کنید.
- ۳ستون‌های سند، تاریخ، شرح، بدهکار، بستانکار و مانده نمایش داده می‌شود. مانده پس از هر ردیف تجمعی است.
ماندهٔ ابتدا صفر است. سند ۱: موجودی اول دوره، سند ۲: فروش نقدی، سند ۳: هزینهٔ قبض.
- سند ۱ — موجودی اول دوره
- بدهکار ۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰ ← مانده ۵۰٬۰۰۰٬۰۰۰ بد
- سند ۲ — دریافت نقدی فروش
- بدهکار ۵۰۰٬۰۰۰ ← مانده ۵۰٬۵۰۰٬۰۰۰ بد
- سند ۳ — پرداخت قبض برق
- بستانکار ۲٬۲۰۰٬۰۰۰ ← مانده ۴۸٬۳۰۰٬۰۰۰ بد
- →اگر مانده‌ای «بس» دیدید (حساب صندوق بستانکار شده) یعنی پولی بیش از موجودی پرداخت شده؛ سیستم چنین پرداختی را از ابتدا رد می‌کند، پس معمولاً نشانهٔ سند دستی یا افتتاحیهٔ ناقص است.
دفتر روزنامه
هر سطر یک آرتیکل (بدهکار یا بستانکار) است، به ترتیب تاریخ وقوع. ستون‌ها: ردیف، تاریخ، شماره سند، شرح (نام حساب و شرح سطر)، شماره دفتر کل (کد حساب)، بدهکار و بستانکار. ردیف «جمع کل» برابری بدهکار و بستانکار را نشان می‌دهد و در صورت اختلاف علامت ⚠ می‌گذارد.
چاپ قانونی دفتر روزنامه
- ۱بازهٔ تاریخ را تعیین کنید. اگر چاپ برای ارائه به حسابرس است، بهتر است پیش از آن شمارهٔ اسناد را به ترتیب تاریخ مرتب و اسناد را قطعی کنید.
- ۲روی «🖨 چاپ قانونی دفتر روزنامه (صفحه‌بندی با جمع نقل از صفحهٔ قبل)» بزنید.
- ۳هر صفحه ۲۸ سطر دارد. بالای هر صفحه نام رستوران، کد اقتصادی، شناسهٔ ملی، بازهٔ تاریخ و «صفحهٔ x از y» چاپ می‌شود؛ هر صفحه (جز اولی) با «نقل از صفحهٔ قبل» شروع و با «جمع / نقل به صفحهٔ بعد» تمام می‌شود و صفحهٔ آخر «جمع کل» دارد.
- ۴برای برگشت به نمای عادی «بازگشت به نمای عادی» را بزنید.
کد اقتصادی و شناسهٔ ملی از بخش «هویت مالیاتی فروشنده» در تنظیمات سامانه مودیان خوانده می‌شود؛ اگر خالی باشد بالای دفتر چاپ نمی‌شود.
پرسش‌های متداول
؟دفتر روزنامه با فهرست اسناد چه فرقی دارد؟
فهرست اسناد هر سند را در یک ردیف با جمع مبلغ نشان می‌دهد، اما دفتر روزنامه هر سطر بدهکار و بستانکار را جدا و با کد حساب نشان می‌دهد؛ همان قالبی که دفاتر قانونی دارند.
؟شمارهٔ سند در دفتر روزنامه سراسری است یا سالانه؟
اگر شمارهٔ سالانه برای سند ثبت شده باشد همان نمایش داده می‌شود (با نگه‌داشتن اشاره بر شماره، شمارهٔ سراسری دیده می‌شود)، وگرنه شمارهٔ سراسری.
؟اگر بازه را از وسط سال بگذارم، مانده درست است؟
بله. دفتر کل ماندهٔ همهٔ اسناد پیش از «از» را به‌عنوان مانده‌ی ابتدای بازه حمل می‌کند، پس ماندهٔ هر ردیف همان ماندهٔ واقعی حساب است. تراز آزمایشی بازه‌ای است و فقط گردش همان بازه را می‌شمارد.