سال مالی شمسی
تعریف سال مالی با پیشنهاد خودکار، دوره‌های ماهانه، سند افتتاحیه و اختتامیهٔ حساب‌های دائمی.
پاسخ کوتاه
سال‌های مالی در «حسابداری مالی ← تنظیمات حسابداری ← سال مالی و دوره‌ها» تعریف می‌شوند. هر سال دوازده دورهٔ ماهانهٔ شمسی دارد. برای شروع سال بعد، دکمهٔ «سند افتتاحیه» ماندهٔ حساب‌های دائمی سال قبل را با یک جفت سند (اختتامیه و افتتاحیه) منتقل می‌کند تا مانده‌ها دوبار شمرده نشوند.
ساختن سال و افتتاحیه به مجوز «قفل دوره و بستن سال مالی» نیاز دارد. بستن و بازگشایی سال در بستن سال مالی و قفل ماه‌ها در قفل دوره آمده است.
ایجاد سال مالی
- ۱به «تنظیمات حسابداری» و تب «سال مالی و دوره‌ها» بروید.
- ۲دکمهٔ «پیشنهاد سال شمسی» را بزنید: عنوان و تاریخ شروع (۱ فروردین) و پایان (آخر اسفند؛ سال کبیسه حساب می‌شود) خودکار پر می‌شود. یا خودتان «عنوان» (مثلاً ۱۴۰۶)، «شروع» و «پایان» را با تقویم شمسی وارد کنید.
- ۳«+ افزودن» را بزنید.
- ▸خطاها: «عنوان و تاریخ شروع الزامی است»، «پایان سال مالی باید بعد از شروع آن باشد» و «بازهٔ این سال مالی با «…» هم‌پوشانی دارد».
- ▸اسنادی که پیش از تعریف سال با تاریخی داخل آن ثبت شده‌اند، به همان سال تعلق می‌گیرند.
جدول سال‌ها و دوره‌ها
ستون‌های جدول: عنوان، شروع، پایان، وضعیت («باز» یا «بسته») و دکمه‌ها. «دوره‌ها» ماه‌های سال را باز می‌کند: برای هر ماه تعداد اسناد، تعداد پیش‌نویس‌ها، تعداد اسناد موقت (قطعی‌نشدهٔ سیستمی) و وضعیت «باز» یا «قفل»، همراه دکمهٔ «قفل تا پایان این ماه».
سند افتتاحیه سال جدید
- ۱سال قبل را ببندید (در غیر این صورت پیام «سال مالی «…» هنوز بسته نشده است — پیش از سند افتتاحیه، سال قبل را ببندید» می‌آید).
- ۲در ردیف سال جدید «سند افتتاحیه» را بزنید و تأیید کنید.
- ۳پیام «سند اختتامیه و افتتاحیه ثبت شد» می‌آید.
سند اختتامیه آخرین ثانیهٔ سال قبل مانده‌های حساب‌های دائمی (دارایی، بدهی، سرمایه) را صفر می‌کند و سند افتتاحیه روز اول سال جدید دقیقاً همان را می‌نویسد (به تفکیک طرف حساب). همیشه فقط «آنچه هنوز منتقل نشده» منتقل می‌شود؛ بنابراین اگر مانده‌ای نباشد پیام «مانده‌ای برای انتقال به دوره جدید وجود ندارد» می‌آید و اگر سال قبل بازگشایی و اصلاح شده باشد، فقط تفاوت به‌صورت یک جفت تکمیلی منتقل می‌شود.
پایان ۱۴۰۵ مانده‌ها: صندوق ۸۰٬۰۰۰٬۰۰۰ بدهکار، بانک ۶۲۰٬۰۰۰٬۰۰۰ بدهکار، پرداختنی ۲۴۰٬۰۰۰٬۰۰۰ بستانکار، سرمایه و سود انباشته ۴۶۰٬۰۰۰٬۰۰۰ بستانکار.
- اختتامیه (۱۴۰۵/۱۲/۲۹، آخرین لحظه)
- بستانکار صندوق ۸۰٬۰۰۰٬۰۰۰ و بانک ۶۲۰٬۰۰۰٬۰۰۰؛ بدهکار پرداختنی ۲۴۰٬۰۰۰٬۰۰۰ و سرمایه/انباشته ۴۶۰٬۰۰۰٬۰۰۰
- افتتاحیه (۱۴۰۶/۰۱/۰۱)
- عکس همان: بدهکار صندوق و بانک؛ بستانکار پرداختنی و سرمایه/انباشته
- نتیجه
- مانده‌ها در ۱۴۰۶ یک‌بار شمرده می‌شوند و ترازنامهٔ پایان ۱۴۰۵ هم همچنان درست است
اگر در تنظیمات کادر قرمز «اصلاح مانده‌های افتتاحیه (دوبرابرشدن مانده‌ها)» دیدید، یعنی افتتاحیه‌ای از نسخه‌های قدیمی بدون اختتامیه ثبت شده است. «تأیید و ثبت اختتامیهٔ اصلاحی» را بزنید (مجوز قفل دوره لازم است). هیچ سند موجودی تغییر نمی‌کند؛ فقط یک سند اصلاحی اضافه می‌شود.
پرسش‌های متداول
؟آیا سال مالی باید از اول فروردین شروع شود؟
معمولاً بله و دکمهٔ «پیشنهاد سال شمسی» همین را پر می‌کند. هر بازهٔ دیگری هم ممکن است به شرط اینکه با سال‌های دیگر هم‌پوشانی نداشته باشد.
؟بدون سند افتتاحیه هم می‌توانم در سال جدید کار کنم؟
بله، فروش و هزینه ثبت می‌شود، اما ترازنامه ماندهٔ سال قبل را تا افتتاحیه به‌صورت تجمعی دارد. برای شروع تمیز و دفتر روزنامهٔ قانونی، پس از بستن سال قبل افتتاحیه بزنید.
؟چند سال مالی را باز نگه دارم؟
هر چند سال که بخواهید؛ ولی افتتاحیه فقط از سال بسته‌شده انجام می‌شود، پس سال قبل را ببندید تا سال بعد را افتتاح کنید.